Jak przygotować plik JPK_VAT?

Plik JPK_VAT zawiera pozycje ewidencji VAT oraz dane zagregowane z deklaracji VAT-7.

Przygotowanie deklaracji VAT-7

Aby wygenerować deklarację VAT-7 dla danego miesiąca, wykonaj poniższe kroki:

1. Przejdź do Ewidencja dokumentów/Deklaracja VAT-7.

2. Kliknij strzałkę znajdującą się pod przyciskiem Dodaj, a następnie wybierz VAT-7 (22)/VAT-7K(16).

3. W zakładce Ogólne wybierz miesiąc, np. Kwiecień 2025 i kliknij Przelicz. Deklaracja zostanie automatycznie przeliczona na podstawie danych z ewidencji dokumentów sprzedaży i zakupu.

4. Na kolejnych zakładkach możesz sprawdzić wartości podatku należnego, naliczonego, podatku do zapłaty lub kwoty do zwrotu przez US.

5. Możesz wydrukować deklarację. Kliknij w czynność Raporty, następnie wybierz Informacja VAT-7.

6. W zakładce Ogólne ustaw pole Zatwierdzony na Tak.

7. Kliknij Zapisz.

Aby deklaracja VAT-7 była prawidłowo wypełniona, dokumenty w Ewidencji dokumentów muszą mieć przynajmniej status Wprowadzony.

Generowanie pliku JPK_VAT

1. Przejdź do Ewidencja dokumentów/Jednolite pliki kontrolne.

2. Kliknij w Generuj plik JPK_VAT... znajdujący się po prawej stronie ekranu. Aby wygenerować plik JPK_VAT, określ odpowiednie parametry:

3. Źródło danych – wybierz Dokumenty aplikacji lub Plik zewnętrzny (np. plik JPK wygenerowany w innym systemie).

4. Tryb generowania – wybierz Standardowy (wysyłka automatyczna) lub Na żądanie (np. dla kontroli skarbowej).
5. Definicja – wskaż odpowiednią strukturę pliku: JPK_VAT, JPK_V7M, JPK_V7K.
6. Okres – wybierz okres, za który ma być wygenerowany plik, np. Kwiecień 2025.
7. Cel złożenia / Nr korekty – zaznacz Złożenie po raz pierwszy lub Złożenie korekty (podając numer kolejnej korekty).
8. Zakres danych – wybierz:
   • Dane ewidencyjne oraz deklaracyjne
   • Dane ewidencyjne
   • Dane deklaracyjne.
9. Deklaracja VAT-7 - pole nieedycyjne. Pojawia się tu numer deklaracji VAT-7 pobieranej do pliku JPK_V7M i JPK_V7K w przypadku, gdy w polu Zakres danych wybrano Dane ewidencyjne oraz deklaracyjne lub Dane Deklaracyjne.

Generowanie pliku JPK_VAT

!

Uwaga!

Jeśli plik JPK_V7 zawiera dane deklaracyjne, należy najpierw utworzyć i zatwierdzić deklarację VAT-7.

• Lokalizacja pliku – określa ścieżkę zapisu pliku.

• Dołączany plik – dla źródła Plik zewnętrzny, wskaż ścieżkę do pliku JPK.

Usuwanie plików

W systemie enova365 możesz usuwać wybrane pliki JPK bezpośrednio z listy Jednolite Pliki Kontrolne, korzystając z opcji Usuń na pasku zadań.

Po usunięciu pliku:

• z bazy danych znika jego odnośnik,
• z dysku (z określonego folderu zapisu) usuwany jest plik XML JPK,
• jeśli plik był przygotowany do wysyłki, przetwarzany lub już przetworzony, usuwane są także dodatkowe pliki:
  • skompresowany plik,
  • plik metadanych,
  • plik z danymi do wysyłki.

!

Uwaga!

Nie można usuwać plików JPK, które zostały już wysłane do oficjalnej bramki Ministerstwa Finansów – opcja Usuń jest wtedy niedostępna.

Sprawdzanie struktury plików

System enova365 umożliwia sprawdzenie poprawności i spójności danych w plikach JPK. W tym celu możesz skorzystać z opcji Sprawdź strukturę pliku, dostępnej na liście Jednolite pliki kontrolne.

Mechanizm ten weryfikuje, czy plik XML JPK jest zgodny ze schematem XSD. Aktualna wersja schematu jest pobierana online ze strony Ministerstwa Finansów.

Wydruk

W systemie enova365 możesz wydrukować Informację JPK_VAT bezpośrednio z formularza wygenerowanego pliku JPK_VAT. Wydruk ten pozwala na jednoczesne lub osobne wydrukowanie:

• części deklaracyjnej,
• części ewidencyjnej,
• UPO (Urzędowego Poświadczenia Odbioru)

dla plików JPK_V7M i JPK_V7K.

Przed wydrukiem pojawi się okno z możliwością wyboru danych do uwzględnienia.

Parametry wydruku Informacja JPK_VAT

Wydruk UPO dla JPK_VAT

Na liście oraz formularzu wygenerowanego pliku JPK dostępny jest wydruk UPO w wersji 7.

Zestawienie dokumentów JPK_VAT

W systemie enova365 możesz wyeksportować dane z pliku JPK_VAT do arkusza Excel bezpośrednio z formularza wygenerowanego pliku.

Zestawienie dokumentów JPK_VAT zawiera dane z sekcji:

• SprzedażWiersz – informacje o sprzedaży,
• ZakupWiersz – informacje o zakupach.

Dzięki temu możesz łatwo analizować dane w arkuszu kalkulacyjnym.

Zestawienie dokumentów JPK_VAT Jakie inne pliki obsługuje enova365?

---

Program enova365 umożliwia obsługę także innych plików JPK, takich jak:

• JPK WB,
• JPK_KR,
• JPK PKPIR,
• JPK_EWP,
• JPK_GV,
• JPK_KR_PD,
• JPK_KR_ST.

Generowanie poszczególnych plików JPK dokonuje się z poziomu listy za pomocą czynności na liście Generuj plik JPK.

Podczas generowanie pliku określ odpowiednie parametry:

• Źródło danych – wybierz Dokumenty aplikacji lub Plik zewnętrzny (np. plik JPK wygenerowany w innym systemie).

• Tryb generowania – wybierz Standardowy (wysyłka automatyczna) lub Na żądanie (np. dla kontroli skarbowej).

• Rodzaj - wybierz rodzaj pliku JPK: JPK_FA; JPK_MAG; JPK_KR; JPK_WB; JPK_PKPIR; JPK_EWP;

• Definicja - wskaż definicję struktury pliku JPK;
• Okres - wybierz okres, za jaki ma być generowany plik;
• Waluta - parametr aktywny dla plików JPK_FA (faktury) - możliwość wyboru waluty uwzględnianych dokumentów. W pliku pojawią się te dokumenty, których wartość jest wyrażona we wybranej walucie. W przypadku niewskazania, zostanie wygenerowany plik z fakturami we wszystkich walutach;
• Kategoria - parametr aktywny dla plików JPK_FA (faktury), możliwość wskazania dla jakiej kategorii dokumentów ma zostać wygenerowany plik: Sprzedaż i zakup / Sprzedaż / Zakup;
• Magazyn - parametr aktywny dla plików JPK_MAG (magazyn) - należy wskazać dla jakiego magazynu ma być wygenerowany plik, w przypadku niewskazania wygeneruje się plik dla wszystkich magazynów;
• Rachunek bankowy - należy wskazać Ewidencję dla której ma być wygenerowany plik; występuje tylko w przypadku pliku JPK-WB (wyciąg bankowy);
• Eksportuj zapisy w buforze - parametr aktywny dla plików JPK_EWP, JPK_KR oraz JPK_PKPIR; określa czy do pliku mają być eksportowane zapisy w buforze księgowań (zaksięgowane "na brudno") czy zapisy zatwierdzone (zaksięgowane "na czysto");
• Zakres danych - parametr aktywny dla JPK_EWP od wersji JPK_EWP(3); możesz wskazać czy plik ma zostać przygotowany wyłącznie w wersji zawierającej zapisy w ewidencji ryczałtowej (opcja: Zapisy) czy zarówno zapisy jak i wykaz środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (opcja: Zapisy oraz wykaz);
• Lokalizacja pliku - ścieżka lokalizacji pliku (wskazana z konfiguracji); w przypadku interfejsu przeglądarkowego ścieżka na serwerze;

Po zatwierdzeniu okna przyciskiem OK, wygenerowanie plików skutkuje utworzeniem na liście obiektów JPK. Na wygenerowanych plikach JPK na zakładce Ogólne w sekcji Opis pojawiają się informacje podsumowujące zawartość pliku XML.