Jak wprowadzić kartotekę środka trwałego?

Aby dodać nowy środek trwały, przejdź do Księga inwentarzowa/Ewidencja środków trwałych, a następnie kliknij strzałkę znajdującą się pod przyciskiem Nowy i wybierz Środek trwały.

Dodawanie nowej kartoteki środka trwałego

Następnie uzupełnij pola w formularzu:

• Nr inwentarzowy: Numer środka trwałego możesz nadawać ręcznie lub pozostawić znak zapytania (?) w tym polu. Wprowadzając pytajnik (?) przy dodawaniu kolejnych środków trwałych numer będzie nadawany automatycznie zgodnie z ustawieniami numeratora.
• Nazwa: Wpisz nazwę środka trwałego.
• KŚT: Wybierz odpowiednią klasyfikację środka trwałego z dostępnej listy.
• Centrum kosztów: Wybierz centrum kosztów, które będzie wykorzystywane w dekretacji do księgi głównej (pole opcjonalne).
• Odpowiedzialny: Wybierz osobę odpowiedzialną za dany środek z listy dostępnych pracowników (pole opcjonalne).
• Nazwisko: Jeśli odpowiedzialna osoba nie znajduje się w polu Odpowiedzialny, wpisz jej nazwisko ręcznie (pole opcjonalne).
• Jednostka org.: Wybierz jednostkę organizacyjną, w której wykorzystywany jest środek trwały (pole opcjonalne).
• Dokument pozyskania: Wybierz dokument zakupu z listy dostępnych dokumentów lub wprowadź go ręcznie w polu Nr dokumentu, jeśli dokument nie został zarejestrowany w Ewidencji dokumentów (pole opcjonalne).

Po uzupełnieniu wszystkich wymaganych pól kliknij Zapisz, aby zapisać wprowadzone dane i zamknąć formularz.

Po zapisaniu system przypisze numer inwentarzowy i zaktualizuje kartotekę środka trwałego w ewidencji.

Środek trwały - zakładka ogólne

Określenie parametrów amortyzacji

Pozostań na liście Księga Inwentarzowa/Ewidencja środków trwałych i otwórz kartotekę dodanego środka trwałego. Aby uzupełnić dane dotyczące amortyzacji, przejdź do zakładki Amortyzacja w menu po lewej stronie.

1. Wprowadź dane związane z amortyzacją:

   • W miesiącu rozp. użytk. – Wskaż czy amortyzacja ma się rozpocząć w miesiącu rozpoczęcia użytkowania.
   • Metoda amortyzacji – Wybierz jedną z poniższych metod:
     • Liniowa
     • Degresywna
     • Jednorazowa
     • Nie amortyzować
   • Parametr „Wg proporcji” – Zaznacz ten parametr, jeśli wybrałeś metodę liniową. Dzięki niemu system obliczy odpisy podatkowe przy uwzględnieniu proporcji wartości podatkowej do wartości bilansowej. Jeśli dokonasz zmian na środku trwałym, system automatycznie wyliczy nową proporcję od kolejnego miesiąca.
   • Stawka – Wprowadź roczną stawkę amortyzacyjną zgodną z klasyfikacją środka trwałego w KŚT.
   • Współczynnik – Wpisz współczynnik (1,00 lub 2,00), zależnie od wybranej metody amortyzacji.
   • Ulga inwestycyjna – Jeżeli dotyczy, wprowadź wartość.
   • Ulga inwestycyjna 30% (1 rok użytkowania) – Jeżeli dotyczy, wprowadź wartość umorzenia w pierwszym roku użytkowania.

   • Wartości i odpisy:

   • W przypadku nowo wprowadzonego środka trwałego system pobierze dane o wartościach początkowych z dokumentu przyjęcia (OT). Jeśli środek trwały był użytkowany przed wdrożeniem programu, dane będą pobierane z bilansu otwarcia (zakładka BO).

   Reguły wyliczania danych w sekcji Wartości i odpisy:

   • Wartość początkowa – To wartość, z jaką środek trwały został przyjęty do użytkowania (np. wartość zakupu lub wytworzenia).
   • Zaktualizowana wartość początkowa – To wartość początkowa środka trwałego po uwzględnieniu zmian wynikających z dokumentów Przeszacowania. Jeśli wprowadziłeś środek za pomocą bilansu otwarcia, wartość ta będzie pochodziła z zakładki BO.
   • Zaktualizowana wartość odpisów –
   • Jeśli wprowadziłeś środek za pomocą bilansu otwarcia, wartość ta będzie pochodziła z zakładki BO.
   • Wartość na 01.01.br – Wartość początkowa uwzględniająca wszystkie operacje powodujące zmianę wartości wyliczana na pierwszy dzień okresu obrachunkowego.
   • Zmiana wartości od 01.01.br – Wartość operacji dokonanych w bieżącym roku wynikających ze zmiany wartości.
   • Wartość bieżąca – Wartość początkowa środka trwałego uwzględniająca zmiany dokonane do 01.01. br. oraz w roku bieżącym.
   • Odpisy do 01.01.br – Suma odpisów dokonanych przed 01.01. bieżącego roku.
   • Odpisy bieżące (od 01.01.br) – Suma odpisów dokonanych w bieżącym roku.
   • Odpisy razem – Całkowita suma odpisów, uwzględniająca zarówno odpisy do 01.01.br, jak i odpisy bieżące.
   • Odpisy aktualizujące – Wartość zmian dokonanych za pomocą dokumentu Odpisy aktualizujące.
   • Ulgi inwestycyjne – Wartość umorzenia wynikająca z parametrów z zakładki Amortyzacja.
   • Wartość bieżąca netto – Wartość bieżąca pomniejszona o sumę odpisów razem.

   • Część podatkowa NKUP:

   • Zawiera wartości podatkowe, które nie stanowią kosztu uzyskania przychodu. Obliczane są jako różnica pomiędzy wartością z linii "Wg Standardów", a wartością z linii "Podatkowa". Te dane są wykorzystywane do przygotowania pliku JPK_ST_KR.

Środek trwały - zakładka Amortyzacja

Aby system był gotowy do wyliczenia planu amortyzacji dla środka trwałego, dodaj dokument przyjęcia OT lub wypełnij zakładkę BO na kartotece (w przypadku, gdy środek trwały był użytkowany przed wdrożeniem programu).